MS1032 - O valor informado deve corresponder a soma do valor da retenção das notas fiscais de ser...
Código: KB00001079 || Criado em 09/02/2019 19:39:53 || Atualizado em 09/02/2019 19:39:53 || Autor: Katia MonteiroRejeição
MS1032 - O valor informado deve
corresponder a soma do valor da retenção das notas fiscais de serviço emitidas
para o contratante menos a soma do valor da retenção destacada na(s) nota
fiscal(ias), relativo aos serviços subcontratados, se houver.
Causa
Inconsistência no preenchimento dos campos de
acordo com os parâmetros de validação previstos nos Leiautes / Manuais de
Orientações da EFD Reinf.
Ação
Verifique nas escriturações das notas fiscais
dos serviços prestados, a soma do valor da retenção das notas fiscais de
serviço emitidas para o contratante {vlrTotalRetPrinc}
O valor deve corresponder a soma do valor da retenção
apurada {vlrRetencao} - a soma do valor da retenção
destacada na nota fiscal relativo aos serviços subcontratados {vlrRetSub},
se houver, dos registros vinculados. Desde que todos os documentos envolvidos
se refiram à mesma competência e ao mesmo serviço.
O {vlrRetSub} não pode ser superior ao
{vlrRetencao} de acordo com o que determina a legislação vigente relativa aos
serviços contidos na nota fiscal/fatura.
Se o Prestador é contribuinte da Contribuição
Previdenciária sobre a Receita Bruta {indCPRB}, a qual reduz a alíquota de 11%
para 3,5% na retenção contribuição previdenciária, o {vlrRetencao} será apurado
conforme segue:
{indCPRB} = [0] preencher com valor
correspondente a 11% de {vlrBaseRet};
{indCPRB} = [1] preencher com valor
correspondente a 3,5% de {vlrBaseRet}
Não pode ser maior que 11% do valor da base
de cálculo da retenção da contribuição previdenciária {vlrBaseRet}.
Referências: Mensagens
do Sistema - versão 1.4 - março-2019
Manual de Orientação ao Desenvolvedor da
EFD-Reinf - Versão 1.4