Erro 368 - Rejeição: Total de ISS retido difere do somatório dos itens

Rejeição

368 - Total de ISS retido difere do somatório dos itens

Causa

Ao realizar a emissão de uma NF-e (mod. 55) ou NFC-e (mod. 65) com Total do ISS Retido (tag vISSRet no grupo total) diferente da soma entre o Valor do ISS Retido (tag vISSRet) de cada item, o órgão autorizador retorna a rejeição "368 - Total de ISS retido difere do somatório dos itens".

Localizando a informação

Utilizando o Gestão DF-e, acesse a opção [Consulta de NF-e Emitidas] ou [Consulta de NFC-e Emitidas] e acione o botão [XML – Visualizar XML]. Procure pela tag vISSRet dentro do grupo infNFe/total/ISSQNtot.

No exemplo abaixo, o valor do ISS Retido (tag vISSRet) de cada item é R$ 2,58. O somatório dos valores está incorreto na tag vISSRet dentro dos grupos total/ISSQNtot: vISSRet (nItem=”1”) + vISSRet (nItem=”2”) + vISSRet (nItem=”n”) = vISSRet (total).

No grid de consulta e no painel inferior de informações adicionais, é possível avaliar o status do documento:

Como Resolver

Corrigindo o conteúdo informado no campo vISSRet do grupo ISSQNtot em total. Certifique-se que a informação preenchida seja igual à soma dos valores do ISS Retido de cada item.

No exemplo utilizado, foi corrigido o valor na tag vISSRet, segundo o cálculo: R$ 2,58 (vISSRet/nItem=”1”) + R$ 2,58 (vISSRet/nItem=”2”) = R$ 5,16 (vISSRet total).

Referência

Manual de Orientação ao Contribuinte (versão 6.00) – página 257